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Spiegazione in merito al conto annuale

4.5.3 Spiegazione in merito al conto annuale

1.   Liquidità

  31.12.2021 01.01.2021
  in CHF in CHF
Cassa 86.70 0.00
PostFinance 1 594 056.16 294 300.39
Totale liquidità 1 594 142.86 294 300.39

 

2.   Immobilizzazioni materiali
Le immobilizzazioni materiali del SAT consistono in mobilio, arredi da ufficio e impianti ICT.

    2021
    in CHF
Costi di acquisto    
01.01.2021   10 102
Incrementi   17 830
Decrimenti   0
31.12.2021   27 932
     
Ammortamenti cumulativi    
01.01.2021   0
Ammortamenti   4 060
Decrimenti   0
31.12.2021   4 060
     
Valore contabile netto al 31.12.2021   23 872

 

3.   Immobilizzazioni immateriali
Le immobilizzazioni immateriali del SAT consistono in costi capitalizzati per software, CI ecc.

    2021
    in CHF
Costi di acquisto    
01.01.2021   151 150
Incrementi   0
Decrementi   0
31.12.2021   151 150
     
Ammortamenti cumulativi    
01.01.2021   0
Ammortamenti   39 183
Decrementi   0
31.12.2021   39 183
     
Valore contabile netto al 31.12.2021   111 967

 

4.   Impegni da forniture e prestazioni

  31.12.2021 01.01.2021
  in CHF in CHF
Impegni da forniture e prestazioni
nei confronti di terzi

391 117

0
nei confronti di parti correlate 49 443 0
Totale impegni da forniture e prestazioni 440 550 0


Gli impegni nei confronti di parti correlate si riferiscono a

  31.12.2021 01.01.2021
  in CHF in CHF
Cassa pensioni Publica 40 997 0
SG-DATEC 8 436 0

 

5.   Ratei e risconti passivi

I ratei e risconti passivi sono costituiti da giorni di vacanza e da saldi di tempo (compresi i contributi sociali) al 31.12.2021 e da altri ratei passivi per l’esercizio 2021.

 

6.   Impegni finanziari a lungo termine

Per finanziare i lavori preparatori necessari prima dell’inizio operativo, il SAT ha chiesto un «mutuo» all’AFF ai sensi dell’articolo 9r capoverso 2 Lferr. Quest’ultimo è stato approvato sotto forma di un conto di deposito presso la tesoreria dell’Amministrazione federale delle finanze (AFF) e deve essere rimborsato entro quattro anni.

Se il conto mostra un credito a favore del SAT, esso è elencato tra le liquidità.

 

7.   Accantonamenti

  31.12.2021 01.01.2021
  in CHF in CHF
Accantonamenti a breve termine 2 142 0
Accantonamenti a lungo termine 80 888 0
Totale accantonamenti 83 030 0


L’accantonamento a lungo termine esiste per gli impegni del SAT per i premi di fedeltà e gli anni sabbatici (inclusi i contributi sociali) al 31.12.2021. I rapporti di lavoro dei dipendenti di Traccia Svizzera SA sono stati trasferiti al SAT con tutti gli impegni ai sensi del capoverso 4 delle disposizioni transitorie della modifica del 28 settembre 2018 della legge federale sulle ferrovie (Lferr; RS 742.101) secondo l’articolo 333 CO.

 

8.   Ricavi netti da forniture e prestazioni

    01.01.2021
    in CHF
Emolumenti e indennità   65 652 371
Altri proventi di gestione   43 215
Totale ricavi da forniture e prestazioni   65 695 586


Dal suo inizio operativo avvenuto in data 1.1.2021, il SAT si finanzia mediante gli emolumenti dei gestori dell’infrastruttura nel suo ambito di competenza. Questi coprono i costi pianificati e preven­tivati del SAT (art. 9o in combinato disposto con l’art. 9f Lferr; RS 742.101).

Gli altri proventi di gestione derivano dai servizi forniti a RailNetEurope (RNE) e al corridoio per il traffico merci 1 (RFC 1 o RALP).

 

9.   Spese per servizi acquistati

In base ai contratti sull’orario, i GI fatturano i loro servizi al SAT dall’1.1.2021.

    2021
    in CHF
Totale spese per servizi acquistati   61 752 550

 

10.  Spese per il personale

    2021
    in CHF
Spese salariali   1 928 321
Spese per l’assicurazione sociale   477 114
Altre spese per il personale   65 385
Totale spese per il personale   2 470 820


Al 31 dicembre, l’organico era composto da 14,5 posti a tempo pieno.

 

11.  Spese per i locali

    2021
    in CHF
Locazione   83 040
Costi accessori   9 915
Pulizia   5 157
Manutenzione   153
Totale spese per i locali   98 265

 

12.  Manutenzione, riparazioni, sostituzione e leasing di immobilizzazioni materiali

    2021
    in CHF
Mobilio   4 557
Manutenzione, riparazioni, sostituzione mobilio e arredi   892
Manutenzione, riparazioni, sostituzione e leasing di immobilizzazioni materiali   5 449

 

13.  Spese amministrative

    2021
    in CHF
Assicurazioni   2 365
Tasse, emolumenti e autorizzazioni   1 171
Energia e smaltimento   1 219
Spese per l’ufficio e amministrative   89 416
Totale spese amministrative   94 171

 

14.  Spese ICT

    2021
    in CHF
Software ICT incl. locazione   163 917
Assistenza e supporto ICT   208 102
Totale spese ICT   372 019

 

15.  Ammortamenti

    2021
    in CHF
Ammortamenti su immobilizzazioni materiali   4 060
Ammortamenti su immobilizzazioni immateriali   39 183
Totale ammortamenti sul capitale immobilizzato   43 243

 

16.  Risultato finanziario

    2021
    in CHF
Oneri finanziari   -1 124
Proventi finanziari   15
Totale risultato finanziario   -1 109

 

4.5.4 Altre informazioni relative all’allegato

Impegni futuri - Spese per i locali

Nel 2021, il SAT ha firmato un contratto di locazione di cinque anni per i locali adibiti a uffici. Dopo il primo anno, sussistono ancora impegni per 4 anni pari a CHF 332 000.

Impegni eventuali

Non ci sono impegni eventuali al 31.12.2021.

Incasso fiduciario

Ai sensi dell’articolo 9f capoverso 1 lettera b della legge federale sulle ferrovie (Lferr; RS 742.101) e dell’articolo 2 lettera l dell’ordinanza sul Servizio di assegnazione delle tracce (OSAT; RS 742.123), il SAT è incaricato per legge di riscuotere gli emolumenti per le tracce e la rimunerazione in caso di disdetta a nome e su fattura dei gestori dell’infrastruttura (GI) presso gli utenti delle tracce (imprese di trasporto ferroviario ITF) e di trasferirli ai GI.

Per svolgere questo compito viene utilizzato un mandato contabile specifico denominato «Incasso». Allo stesso modo, presso PostFinance viene tenuto un conto separato che serve solo per la finalità «incasso».

Questa contabilità gestita su base fiduciaria non fa parte del conto annuale del SAT.

Eventi posteriori al giorno di riferimento per il bilancio

Tra il 31 dicembre 2021 e il 4 febbraio 2022 non si sono verificati eventi che avrebbero comportato un adeguamento dei valori contabili delle attività e delle passività del SAT o che dovrebbero essere menzionati qui.
 

Berna, 4.2.2022

                          
Urs Hany                                   Dr. Thomas Isenmann
Presidente del consiglio            Direttore
d'amministrazione del SAT

 

4.5.5  Proposta di destinazione dell’utile di bilancio

 

    2021
    in CHF
Perdita di bilancio al 1° gennaio 2021   -150 982
Utile annuo   818 779
Utile di bilancio al 31 dicembre 2021   667 797
     
Utile portato a nuovo   667 797
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