Spiegazione in merito al conto annuale

1.   Liquidità

	31.12.2021	01.01.2021
	in CHF	in CHF
Cassa	86.70	0.00
PostFinance	1 594 056.16	294 300.39
Totale liquidità	1 594 142.86	294 300.39

 

2.   Immobilizzazioni materiali
Le immobilizzazioni materiali del SAT consistono in mobilio, arredi da ufficio e impianti ICT.

		2021
		in CHF
Costi di acquisto
01.01.2021		10 102
Incrementi		17 830
Decrimenti		0
31.12.2021		27 932
Ammortamenti cumulativi
01.01.2021		0
Ammortamenti		4 060
Decrimenti		0
31.12.2021		4 060
Valore contabile netto al 31.12.2021		23 872

 

3.   Immobilizzazioni immateriali
Le immobilizzazioni immateriali del SAT consistono in costi capitalizzati per software, CI ecc.

		2021
		in CHF
Costi di acquisto
01.01.2021		151 150
Incrementi		0
Decrementi		0
31.12.2021		151 150
Ammortamenti cumulativi
01.01.2021		0
Ammortamenti		39 183
Decrementi		0
31.12.2021		39 183
Valore contabile netto al 31.12.2021		111 967

 

4.   Impegni da forniture e prestazioni

	31.12.2021	01.01.2021
	in CHF	in CHF
Impegni da forniture e prestazioni nei confronti di terzi	391 117	0
nei confronti di parti correlate	49 443	0
Totale impegni da forniture e prestazioni	440 550	0

Gli impegni nei confronti di parti correlate si riferiscono a

	31.12.2021	01.01.2021
	in CHF	in CHF
Cassa pensioni Publica	40 997	0
SG-DATEC	8 436	0

 

5.   Ratei e risconti passivi

I ratei e risconti passivi sono costituiti da giorni di vacanza e da saldi di tempo (compresi i contributi sociali) al 31.12.2021 e da altri ratei passivi per l’esercizio 2021.

 

6.   Impegni finanziari a lungo termine

Per finanziare i lavori preparatori necessari prima dell’inizio operativo, il SAT ha chiesto un «mutuo» all’AFF ai sensi dell’articolo 9r capoverso 2 Lferr. Quest’ultimo è stato approvato sotto forma di un conto di deposito presso la tesoreria dell’Amministrazione federale delle finanze (AFF) e deve essere rimborsato entro quattro anni.

Se il conto mostra un credito a favore del SAT, esso è elencato tra le liquidità.

 

7.   Accantonamenti

	31.12.2021	01.01.2021
	in CHF	in CHF
Accantonamenti a breve termine	2 142	0
Accantonamenti a lungo termine	80 888	0
Totale accantonamenti	83 030	0

L’accantonamento a lungo termine esiste per gli impegni del SAT per i premi di fedeltà e gli anni sabbatici (inclusi i contributi sociali) al 31.12.2021. I rapporti di lavoro dei dipendenti di Traccia Svizzera SA sono stati trasferiti al SAT con tutti gli impegni ai sensi del capoverso 4 delle disposizioni transitorie della modifica del 28 settembre 2018 della legge federale sulle ferrovie (Lferr; RS 742.101) secondo l’articolo 333 CO.

 

8.   Ricavi netti da forniture e prestazioni

		01.01.2021
		in CHF
Emolumenti e indennità		65 652 371
Altri proventi di gestione		43 215
Totale ricavi da forniture e prestazioni		65 695 586

Dal suo inizio operativo avvenuto in data 1.1.2021, il SAT si finanzia mediante gli emolumenti dei gestori dell’infrastruttura nel suo ambito di competenza. Questi coprono i costi pianificati e preven­tivati del SAT (art. 9o in combinato disposto con l’art. 9f Lferr; RS 742.101).

Gli altri proventi di gestione derivano dai servizi forniti a RailNetEurope (RNE) e al corridoio per il traffico merci 1 (RFC 1 o RALP).

 

9.   Spese per servizi acquistati

In base ai contratti sull’orario, i GI fatturano i loro servizi al SAT dall’1.1.2021.

		2021
		in CHF
Totale spese per servizi acquistati		61 752 550

 

10.  Spese per il personale

		2021
		in CHF
Spese salariali		1 928 321
Spese per l’assicurazione sociale		477 114
Altre spese per il personale		65 385
Totale spese per il personale		2 470 820

Al 31 dicembre, l’organico era composto da 14,5 posti a tempo pieno.

 

11.  Spese per i locali

		2021
		in CHF
Locazione		83 040
Costi accessori		9 915
Pulizia		5 157
Manutenzione		153
Totale spese per i locali		98 265

 

12.  Manutenzione, riparazioni, sostituzione e leasing di immobilizzazioni materiali

		2021
		in CHF
Mobilio		4 557
Manutenzione, riparazioni, sostituzione mobilio e arredi		892
Manutenzione, riparazioni, sostituzione e leasing di immobilizzazioni materiali		5 449

 

13.  Spese amministrative

		2021
		in CHF
Assicurazioni		2 365
Tasse, emolumenti e autorizzazioni		1 171
Energia e smaltimento		1 219
Spese per l’ufficio e amministrative		89 416
Totale spese amministrative		94 171

 

14.  Spese ICT

		2021
		in CHF
Software ICT incl. locazione		163 917
Assistenza e supporto ICT		208 102
Totale spese ICT		372 019

 

15.  Ammortamenti

		2021
		in CHF
Ammortamenti su immobilizzazioni materiali		4 060
Ammortamenti su immobilizzazioni immateriali		39 183
Totale ammortamenti sul capitale immobilizzato		43 243

 

16.  Risultato finanziario

		2021
		in CHF
Oneri finanziari		-1 124
Proventi finanziari		15
Totale risultato finanziario		-1 109

 

4.5.4 Altre informazioni relative all’allegato

Impegni futuri - Spese per i locali

Nel 2021, il SAT ha firmato un contratto di locazione di cinque anni per i locali adibiti a uffici. Dopo il primo anno, sussistono ancora impegni per 4 anni pari a CHF 332 000.

Impegni eventuali

Non ci sono impegni eventuali al 31.12.2021.

Incasso fiduciario

Ai sensi dell’articolo 9f capoverso 1 lettera b della legge federale sulle ferrovie (Lferr; RS 742.101) e dell’articolo 2 lettera l dell’ordinanza sul Servizio di assegnazione delle tracce (OSAT; RS 742.123), il SAT è incaricato per legge di riscuotere gli emolumenti per le tracce e la rimunerazione in caso di disdetta a nome e su fattura dei gestori dell’infrastruttura (GI) presso gli utenti delle tracce (imprese di trasporto ferroviario ITF) e di trasferirli ai GI.

Per svolgere questo compito viene utilizzato un mandato contabile specifico denominato «Incasso». Allo stesso modo, presso PostFinance viene tenuto un conto separato che serve solo per la finalità «incasso».

Questa contabilità gestita su base fiduciaria non fa parte del conto annuale del SAT.

Eventi posteriori al giorno di riferimento per il bilancio

Tra il 31 dicembre 2021 e il 4 febbraio 2022 non si sono verificati eventi che avrebbero comportato un adeguamento dei valori contabili delle attività e delle passività del SAT o che dovrebbero essere menzionati qui.
 

Berna, 4.2.2022

                          
Urs Hany                                   Dr. Thomas Isenmann
Presidente del consiglio            Direttore
d'amministrazione del SAT

 

4.5.5  Proposta di destinazione dell’utile di bilancio

 

		2021
		in CHF
Perdita di bilancio al 1° gennaio 2021		-150 982
Utile annuo		818 779
Utile di bilancio al 31 dicembre 2021		667 797
Utile portato a nuovo		667 797